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善用信託 不怕啃老族吃光退休老本兼具節稅、退休養老、財富移轉效果

撰文 / 何珮郁
出處 / 今周刊   831期

2012/11/22

過去常被認為是高資產族群使用的信託規畫，在少子化、老年化社會的趨勢下，也逐漸受到退休規畫族群的重視，因為信託資產的獨立性，既可防範退休資產被不當挪用，又可合法節稅，將資產逐步移轉給下一代。

「勞保即將在民國一一六年破產！」「『啃老族』謀財不成反弒母。」今年剛過完五十五歲生日的詹媽媽，每每看到這樣的報紙頭條就不禁嘆起氣來，剛退休的她，不只擔心未來領不到勞保年金，還要擔心自己辛苦工作多年存下的退休金消失於一旦。

詹媽媽的擔憂其來有自，她無奈地說，自己的妹妹是標準的及時享樂主義者，工作不穩定外，三不五時就向親朋好友伸手借錢，身上還背了一筆卡債，加總起來大約兩百多萬元。前不久才又上門向她借錢，禁不住妹妹苦苦哀求，詹媽媽只好瞞著家人，從自己的退休金中拿出一點錢借給妹妹，「可是我又怕這樣借錢給她，會沒完沒了，如果被老公知道了，一定會鬧家庭革命。」詹媽媽又嘆了口氣說。

再加上十多年前女兒剛出生時，詹媽媽就規畫了一張儲蓄險，最近即將到期領回三百萬元，本來是打算作為女兒上大學後的教育基金，但又擔心自己若發生意外、女兒運用不當或誤交損友，反而糟蹋了這筆錢，或是以後還要回頭向父母伸手要錢，變成時下常說的「啃老族」。

因應少子化、高齡化趨勢
退休規畫當道

其實，詹媽媽的擔憂並非無解，透過「信託」契約的機制，就可一次照顧到養老和財產移轉的需求。宏觀財務顧問總經理邱正弘解釋，信託包含了「相信」與「託付」兩層含意，委託人基於信任的基礎，將資產移轉交付給受託人管理，並約定在一定期間內交付給受益人，受益人可設定為自己或他人，所以又可分為「自益信託」和「他益信託」。

無論是「給自己」或「給別人」，簡單一句話，所謂信託，就是「確保自己的錢，用自己希望的方式，交給自己希望照顧的人」。